增值税发票怎样进行红冲呢？所谓发票红冲是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整帐目，（原始发票称蓝票，红冲是相对原票而来）。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月需要开具红字发票
增值税发票怎样进行红冲呢？
所谓发票红冲是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整帐目，（原始发票称蓝票，红冲是相对原票而来）。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月需要开具红字发票。简单来说就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证。购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税(繁：稅)额{pinyin：é}中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。
一、发票红（澳门永利繁：紅）冲的分类
1．收付款双方都未入账的红冲发票处理[lǐ]：收款方应将原始发票（蓝色）澳门巴黎人收回，并在发票各联上加盖“作废”字样后，按正确的金额重新开具发票；
2．收付款双方都已入账的红冲发票处理：付款方凭其所在地主管地税机关开具的“红冲发票证明”，到收款方办理冲红发票手续。收款方凭付款方“红冲发票证明”，按红冲发票金额开具红字发票或[拼音：huò]负数发票后，再按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将“红冲发票证明”粘贴在红字发票或(读：huò)负数（繁：數）发票第一联（存根联）后，以备核查；
3．付款方已入账，收款方未入{rù}账的红冲发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关的开具[拼音：jù]“红冲发票证明”，同上第2步。同时，收款方应将红冲发票第三联（记账联）与“红冲（繁体：衝）发票证明”一起粘贴在红字发票或负数发票第三联（记账联）后，以备核查；
4．收款方已入账，付款方未入账的红冲发票处理。收款方应将需红冲发票收回，并按红冲发（读：fā）票金额开具红字发票澳门金沙或负数发票后，按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将红冲发票第二联（发票联）粘贴在红字发票或负数发票第二联（发票联）后，以备核查。
二(èr澳门伦敦人)、开票操作流程
1．获取税局红字发{pinyin：fā}票通知单：
（1）销售方需要申请开具红字专用发票的，销售[练：shòu]方应向主管税务机关提交申请单；销售方税（繁体：稅）务机关根据纳税人提交的申请单，审核后，通过红字票通知单管理系统开具通知单；销售方收到通知单后在开票系统中开具《读：jù》红字专用发票；
（2）当购买方需要开具红字发票的，需要由购买方去申请，申请方法同上。只是需要将申请之后税务《繁：務》机关开具的通知单交与销（繁：銷）售[读：shòu]方，让销售方开具红字专用发票。
2．首先进入开票系统→发票管理→发票填开，然后点击“负数”；
3．会弹（繁体：彈）出一个对话框，要求输入通知单号，输[繁体：輸]入税务局发的红字发票通《pinyin：tōng》知单上面的单号，填写好后点击下一步；
4．然后填入需要红冲的原始发票代码、号码（繁：碼），填好之后点击下一步；
澳门新葡京5．在弹出发票代码号码[繁体：碼]确认界面，无误后点击确定，将自动填入发票信息；
6．然后将[繁体：將]发票信息填写完全、确认无误拿着对应的空白发票进行打印即可完成本次发(繁体：發)票的填开打印工作。
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